Определение потребности в оборотных фондах
Таблица 12
Шаблон таблицы «АНАЛИТИЧЕСКИЕ ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ по ОАО Мосэнерго»
|
A |
B |
C | |
|
34 |
На 01.01.2001 |
На 01.01.2002 | |
|
35 |
Коэффициент оборачиваемости оборотных фондов (Коб) |
=B5/B30 |
=C5/C30 |
|
36 |
Средняя продолжительность оборота, дни (Воб) |
=360/B35 |
=360/C35 |
|
37 |
Коэффициент закрепления оборотных фондов (Кзакр) |
=1/B35 |
=1/C35 |
|
38 |
Относительное высвобождение оборотных средств (Мвысв), тыс.руб. |
=B30*C5/B5-C30 | |
|
39 |
Средняя продолжительность оборота отдельных элементов оборотных средств, дни | ||
|
40 |
Запасы, в том числе |
=B10*360/B5 |
=C10*360/C5 |
|
41 |
сырьё, материалы и другие аналогичные ценности |
=B12*360/B5 |
=C12*360/C5 |
|
42 |
животные на выращивании и откорме |
=B13*360/B5 |
=C13*360/C5 |
|
43 |
затраты в незавершенном производстве |
=B14*360/B5 |
=C14*360/C5 |
|
44 |
готовая продукция и товары для перепродажи |
=B15*360/B5 |
=C15*360/C5 |
|
45 |
расходы будующих периодов |
=B16*360/B5 |
=C16*360/C5 |
|
46 |
прочие запасы и затраты |
=B17*360/B5 |
=C17*360/C5 |
|
47 |
НДС по приобретенным ценностям |
=B18*360/B5 |
=C18*360/C5 |
|
48 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
=B19*360/B5 |
=C19*360/C5 |
|
49 |
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты) |
=B23*360/B5 |
=C23*360/C5 |
|
50 |
Краткосрочные финансовые вложения |
=B28*360/B5 |
=C28*360/C5 |
|
51 |
Денежные средства |
=B29*360/B5 |
=C29*360/C5 |